轻松实现欧盟增值税合规：独立站卖家必备指南

Shopify、WooCommerce、BigCommerce等平台的税务插件，根据买家所在国自动计算税率。

➢ 跨境电商企业将受益于大幅降低跨境增值税合规成本，卖家可以通过OSS VAT在选择的一个欧盟国家进行VAT申报。

欧盟消费者习惯看到含税总价，建议在商品页和结账页面明确显示：

欧盟各国设有远程销售阈值，如果销售额超过目标国的阈值，就必须在该国注册增值税号并缴纳相应税费。

合规的增值税政策能让消费者在结账时看到清晰的税费信息，减少购物车弃单率，同时提升品牌信誉。

为简化申报流程，欧盟推出一站式申报系统，允许非欧盟卖家通过一个欧盟成员国申报所有欧盟国家的增值税，无需在每个国家单独注册。

对于价值≤€150的商品，卖家可以使用进口一站式服务，在销售时直接收取增值税，避免清关延迟。

欧盟税改落地带来的一个首要变化，即独立站与亚马逊、速卖通等第三方平台一样，需要自己注册、申报并缴纳增值税。

疫情带动下的跨境电商飞速发展...

在欧盟建立的卖家进行国内销售 - 如果您的企业成立于某个欧盟国家/地区，您向该国家/地区的买家销售商品，且您的销售额超过国内销售起征点，则您可能需要在该国家/地区注册增值税。

做好增值税合规一直是掘金欧洲行稳致远的重要基石。一般来说亚马逊要求卖家上传的都是以国家代码开头的欧盟增值税税号，比如英国是以GB开头的一串代码，德国是以DE开头...

示例：

如果未按时申报或缴纳增值税，欧盟各国税务机构有权处以高额罚款，甚至可能冻结卖家在欧盟的银行账户或电商平台店铺。

据TB accountants预计，每年在中小型和初创企业可以减少23亿欧元的合规成本并为欧盟成员国增加增值税收入70亿欧元。

和平台卖家不同，独立站卖家需要自己处理税务合规问题：

➢ 需要在有仓库的国家注册VAT，并进行申报

➢ 如果有本土欧盟公司，可以在公司所在地国家开通OSS VAT申报系统，进行所有欧盟申报

➢ 如果全部是自发...

目前所有的跨境卖家，都不是必须要注册IOSS，只是注册了会在清关上非常便利，有以下3个优势：

① IOSS 促进了将进口商品与欧盟的买方进行远距离销售的卖方的增值税...

① 可通过一站式申报服务注册，在线卖家可以只在一个欧盟成员国注册增值税，并可在该成员国完成向其他成员国申报和应缴增值税的操作。

A:Union - OSS是欧盟卖家可选的增值税申报程序。

接下来本文将探讨有关于欧洲增值税的热门问题，并介绍了Shopify独立站商家在后台进行税务设置的方法，帮助欧洲的跨境电商卖家理清思路，做到合规运营。

欧洲增值税是欧洲国家对商品和服务增值部分征收的消费税，是跨境电商卖家在向欧洲销售商品时需要缴纳的税费，包括进口增值税和销售增值税。

欧盟要求企业保留至少10年的销售和税务记录，建议使用QuickBooks、Xero等财务软件管理数据。

但随着此次欧盟税改，所有进口到欧盟境内的货物均需缴纳进口增值税，这意味着独立站卖家需要进行增值税合规。

此前，对独立站的卖家来说大部分发货到欧盟的方式都是走低于22欧的小包裹发货，无需考虑增值税等问题。

二.独立站卖家如何应对税改合规。

欧盟境内有库存，FBA/海外仓，中国卖家：

① 平台将会代扣代缴VAT，但仍需在有库存的国家注册VAT；

② 代扣代缴后仍需定期申报，在申报的时候，填写不含VAT税金的商品净价值就可以了不需要再缴纳VAT；

③ 取消远程销售限制。

2. 欧盟境内无库存，自发货，中国卖家：

① 不需要

为什么欧盟增值税合规如此重要？ 法律强制要求

欧盟规定，所有向欧盟消费者销售商品的企业都必须遵守增值税法规，自2021年7月1日起，欧盟实施了新的增值税改革，进一步强化了对跨境电商的税务监管。

亚马逊、速卖通、eBay、Lazada、巴西在线等全球多区域电商市场都迎来用户激增，线上消费实现了“不可逆渗透”。庞大的红利收割吸引了越来越多的跨境选手入局，同时也给海关监管带来了巨大挑战。

跨境电商爆发式增长的背后离不开物流和税收支付等出海链路的持续优化，但物流业态的持续野蛮发酵，也将逐渐被时代所抛弃，更为合规化、科学化的跨境电商税收政策的实施迫在眉睫

示例配置：

欧盟增值税合规看似复杂，但只要掌握核心规则并借助合适的工具，独立站卖家完全可以高效管理税务问题，提前规划合规策略，不仅能规避风险，还能提升消费者体验，助力业务长期增长！

在本期进阶版解读中，我们将深度剖析欧盟电商增值税的发展史以及新法规对中国卖家的影响！

小U为独立站卖家整理了低货值小包境外直发的合规方案，一起来看看吧！

欧盟电子商务增值税新法规。

适用场景：

在这种情况下有不少卖家认为这项欧盟电商增值税的大改革会继续延后。

欧盟VAT新规将于7月1日起正式实施，独立站卖家一定要做好准备。

该系统允许欧盟本土卖家只在一个成员国申报和缴纳其在所有欧盟成员国产生的应缴增值税。

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